Клуб директоров

20
лет

906
директоров

5885
статей



Осуществление физическими лицами операций с наличной иностранной валютой

Основополагающим документом, регламентирующим порядок осуществления валютных операций физическими лицами, является Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Операции купли-продажи наличной иностранной валюты регламентированы Банком России в Инструкции от 16.09.2010 №136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

В помещениях банка, осуществляющего операции с наличной иностранной валютой и чеками, в доступном для обозрения месте должна размещаться информация об условиях их проведения, в том числе сведения о наименовании уполномоченного банка, адресе и номерах телефонной связи, перечне осуществляемых операций, размерах взимаемого комиссионного вознаграждения, правилах приема поврежденных денежных знаков иностранных государств и т.д.

    Банк не вправе устанавливать своими внутренними документами:
  • ограничения по номиналу и годам выпуска находящихся в обращении денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств);
  • ограничения по суммам покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной иностранной валюты;
  • разные курсы иностранных валют для разных номиналов денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств).

При осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками уполномоченным банком производится идентификация физического лица: устанавливается Ф.И.О., гражданство, дата рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в России, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, ИНН (при его наличии).

    При проведении данных операций может осуществляться упрощенная идентификация: установление Ф.И.О., реквизитов документа, удостоверяющего личность клиента, - которая проводится в случае, если наличествуют в совокупности следующие условия:
  • операция не подлежит обязательному контролю в соответствии со ст. 6 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  • у кредитной организации не возникают подозрения в том, что операции связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма;
  • операция не имеет запутанного или необычного характера, свидетельствующего об отсутствии очевидного экономического смысла или очевидной законной цели. Упрощённая идентификация может проводиться в том числе на основании водительского удостоверения.

Идентификация не проводится при осуществлении физическим лицом операций по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15000 рублей, а также платежей и переводов денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, на аналогичную сумму. Исключением могут стать случаи, когда у работников банка возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Кассовый работник по окончании осуществления операций с наличной иностранной валютой и чеками обязан выдать физическому лицу документ, подтверждающий проведение данных операций.

Помимо банковских операций физические лица совершают операции, связанные с ввозом на таможенную территорию (вывозом с таможенной территории) Российской Федерации наличной валюты.

Решение Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 05.07.2010 №51 «О Договоре о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза» определяет порядок ввоза и вывоза наличной валюты.

При единовременном ввозе (вывозе) наличных денежных средств на общую сумму, равную либо не превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США, указанные денежные средства не подлежат таможенному декларированию (но могут быть задекларированы в письменной форме по желанию физического лица). В случае превышения вышеназванной суммы денежные средства подлежат таможенному декларированию в письменной форме путем подачи пассажирской таможенной декларации.

Отдел информационного обеспечения и массовых коммуникаций
ГУ Банка России по Приморскому краю

Рудько-Силиванов Виктор Владимирович

Должность:
д.э.н., профессор

Для получения контактных данных
(email, телефон и адрес),
зарегистрируйтесь