Бухгалтерская отчетность ОАО СФ «ДальСАОР»
Закрытым акционерным обществом «Дальаудит», действующим на основании лицензии, выданной Приказом Мин.Фин. РФ № 009019 от 06.09.2001г., регистрационный номер в ЕГ-РЮЛ 1022501798945 от 25.09.2002 г. проведен аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО СФ «ДальСАОР» за 2003 год. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган ОАО СФ «ДальСАОР».
Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита. Аудит проведен в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
По нашему мнению, прилагаемая к настоящему заключению финансовая (бухгалтерская) ОАО СФ «ДальСАОР» отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2003 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2003 года.
Аудиторское заключение составлено 20.03.2004 г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НА 01.01.2004 ГОДА (тыс. руб.)
АКТИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Активы | |||
| Инвестиции | 120 | 12401 | 13133 |
| Доля перестраховщиков в страховых резервах | 160 | 20163 | 6863 |
| Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования | 170 | 3525 | 2725 |
| Дебиторская задолженность по операциям перестрахования | 180 | 66 | 99 |
| Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты | 200 | 275 | 434 |
| Основные средства | 210 | 1587 | 1644 |
| Незавершенное строительство | 220 | — | 148 |
| Отложенные налоговые активы | 230 | — | 4 |
| Запасы | 240 | 50 | 123 |
| Денежные средства | 260 | 2133 | 2805 |
| Итого по разделу I | 290 | 40200 | 27978 |
| БАЛАНС | 300 | 40200 | 27978 |
ПАСИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
1 | 2 | 3 | 4 |
II. Капитал и резервы | 410 | 5000 | 5000 |
| Добавочный капитал | 420 | 59 | 59 |
| Резервный капитал | 430 | — | 6 |
| Итого по разделу II | 490 | 5059 | 5065 |
III. Страховые резервы | 520 | 10966 | 11300 |
| Резервы убытков | 530 | 16170 | 2818 |
| Другие страховые резервы | 540 | — | 1788 |
| Итого по разделу III | 590 | 27136 | 15906 |
IV. Обязательства | 640 | 1940 | 827 |
| Прочая кредиторская задолженность | 650 | 682 | 772 |
| Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов | 660 | 68 | 16 |
| Резервы предупредительных мероприятий | 675 | 136 | 136 |
| Прочие обязательства | 680 | 5179 | 5256 |
| Итого по разделу IV | 690 | 8005 | 7007 |
| БАЛАНС | 700 | 40200 | 27978 |
| СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Арендованные основные средства | 910 | ||
| в том числе по лизингу | 911 | ||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | ||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | ||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | ||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | ||
| Износ жилищного фонда | 970 | ||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | 980 | ||
| Нематериальные активы, полученные в пользование | 990 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЗА 2003 ГОД (тыс. руб.)
Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Страхование жизни | |||
| II. Страхование иное, чем страхование жизни Страховые премии — нетто перестрахование | 080 | 14087 | 11392 |
| Изменение резерва незаработанной премии – неттоперестрахование | 090 | (1096) | (2842) |
| Состоявшиеся убытки – нетто перестрахование | 100 | (2762) | (3679) |
| Выплаты по договорам страхования – нетто перестрахование | 110 | (3576) | (1787) |
| Изменение резервов убытков – нетто перестрахование | 120 | 814 | (1892) |
| Изменение других страховых резервов | 130 | (1788) | — |
| Расходы по ведению страховых операций – нетто перестрахование | 160 | (2625) | (449) |
| Результат от операций страхования иного, чем страхование жизни | 170 | 5816 | 4422 |
| III. Прочие доходы и расходы, не отнесенные в разделы I и II Доходы по инвестициям | 180 | 1112 | 1019 |
| Управленческие расходы | 200 | (6024) | (4753) |
| Операционные доходы, кроме связанных с инвестициями | 210 | 403 | 215 |
| Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями | 220 | (447) | (211) |
| Внереализационные доходы | 230 | 37 | 289 |
| Внереализационные расходы | 240 | (796) | (690) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 250 | 101 | 291 |
| Отложенные налоговые активы | 260 | 4 | — |
| Текущий налог на прибыль | 280 | (73) | (154) |
| Распределение прибыли | 290 | (31) | — |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 300 | — | 137 |
Зиганшина О.
Для получения контактных данных
(email, телефон и адрес),
зарегистрируйтесь