---

Бухгалтерская отчетность ОАО СФ «ДальСАОР»

Закрытым акционерным обществом «Дальаудит», действующим на основании лицензии, выданной Приказом Мин.Фин. РФ № 009019 от 06.09.2001г., регистрационный номер в ЕГ-РЮЛ 1022501798945 от 25.09.2002 г. проведен аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО СФ «ДальСАОР» за 2003 год. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган ОАО СФ «ДальСАОР».

Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита. Аудит проведен в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 119-ФЗ. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.

По нашему мнению, прилагаемая к настоящему заключению финансовая (бухгалтерская) ОАО СФ «ДальСАОР» отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2003 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2003 года.

Аудиторское заключение составлено 20.03.2004 г.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НА 01.01.2004 ГОДА (тыс. руб.)

АКТИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. Активы
Инвестиции	120	12401	13133
Доля перестраховщиков в страховых резервах	160	20163	6863
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования	170	3525	2725
Дебиторская задолженность по операциям перестрахования	180	66	99
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты	200	275	434
Основные средства	210	1587	1644
Незавершенное строительство	220	–	148
Отложенные налоговые активы	230	–	4
Запасы	240	50	123
Денежные средства	260	2133	2805
Итого по разделу I	290	40200	27978
БАЛАНС	300	40200	27978

ПАСИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
II. Капитал и резервы Уставный капитал	410	5000	5000
Добавочный капитал	420	59	59
Резервный капитал	430	–	6
Итого по разделу II	490	5059	5065
III. Страховые резервы Резерв незаработанной премии	520	10966	11300
Резервы убытков	530	16170	2818
Другие страховые резервы	540	–	1788
Итого по разделу III	590	27136	15906
IV. Обязательства Кредиторская задолженность по операциям перестрахования	640	1940	827
Прочая кредиторская задолженность	650	682	772
Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов	660	68	16
Резервы предупредительных мероприятий	675	136	136
Прочие обязательства	680	5179	5256
Итого по разделу IV	690	8005	7007
БАЛАНС	700	40200	27978

СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Арендованные основные средства	910
в том числе по лизингу	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960
Износ жилищного фонда	970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980
Нематериальные активы, полученные в пользование	990

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЗА 2003 ГОД (тыс. руб.)

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
I. Страхование жизни
II. Страхование иное, чем страхование жизни Страховые премии – нетто перестрахование	080	14087	11392
Изменение резерва незаработанной премии – неттоперестрахование	090	(1096)	(2842)
Состоявшиеся убытки – нетто перестрахование	100	(2762)	(3679)
Выплаты по договорам страхования – нетто перестрахование	110	(3576)	(1787)
Изменение резервов убытков – нетто перестрахование	120	814	(1892)
Изменение других страховых резервов	130	(1788)	–
Расходы по ведению страховых операций – нетто перестрахование	160	(2625)	(449)
Результат от операций страхования иного, чем страхование жизни	170	5816	4422
III. Прочие доходы и расходы, не отнесенные в разделы I и II Доходы по инвестициям	180	1112	1019
Управленческие расходы	200	(6024)	(4753)
Операционные доходы, кроме связанных с инвестициями	210	403	215
Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями	220	(447)	(211)
Внереализационные доходы	230	37	289
Внереализационные расходы	240	(796)	(690)
Прибыль (убыток) до налогообложения	250	101	291
Отложенные налоговые активы	260	4	–
Текущий налог на прибыль	280	(73)	(154)
Распределение прибыли	290	(31)	–
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	300	–	137

---

---