Закрытым акционерным обществом «Дальаудит», действующим на основании лицензии №Е005421 от 09.12.2003 г., выданной Приказом МФ РФ от 09.12.2003 г. №387 регистрационный номер в ЕГ-РЮЛ 1022501798945 от 25.09.2002 г., проведен аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО СФ «ДальСАОР» за 2005 год. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган ОАО СФ «ДальСАОР».
Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
Аудит проведен в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 г. №119-ФЗ. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
По нашему мнению, прилагаемая к настоящему заключению финансовая (бухгалтерская) ОАО СФ «ДальСАОР» отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2005 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2005 года.
ЗАО «Дальаудит», 20 марта 2006 г.
Баланс ОАО СФ «ДальСаор»
Отчет о прибылях и убытках страховой организации за 2005 год (тыс. руб.)
| Наименование показателя | Код строки | За отчетный период | За аналог. период предыд. года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Страхование жизни | |||
| II. Страхование иное, чем страхование жизни | |||
| Страховые премии – нетто перестрахование | 080 | 10905 | 12536 |
| Изменение резерва незаработанной премии – нетто перестрахование | 090 | 591 | 2142 |
| Состоявшиеся убытки – нетто перестрахование | 100 | 1646 | 8127 |
| Выплаты по договорам страхования – нетто перестрахование | 110 | 3929 | 6343 |
| Изменение резервов убытков – нетто перестрахование | 120 | 2283 | 1784 |
| Изменение других страховых резервов | 130 | 466 | 536 |
| Расходы по ведению страховых операций – нетто перестрахование | 160 | 1716 | 1995 |
| Результат от операций страхования иного, чем страхование жизни | 170 | 7418 | 4020 |
| III. Прочие доходы и расходы, не отнесенные в разделы I и II | |||
| Доходы по инвестициям | 180 | 840 | 1271 |
| Управленческие расходы | 200 | 5612 | 6347 |
| Операционные доходы, кроме связанных с инвестициями | 210 | 505 | 420 |
| Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями | 220 | 3259 | 2301 |
| Внереализационные доходы | 230 | 1041 | 4239 |
| Внереализационные расходы | 240 | 1022 | 1105 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 250 | 89 | 197 |
| Отложенные налоговые активы | 260 | 29 | 29 |
| Текущий налог на прибыль | 280 | 0 | 104 |
| Налог на прибыль переходного периода | 290 | 0 | 43 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 300 | 60 | 79 |
Бухгалтерский баланс страховой организации на 01.01.2006 года (тыс. руб.)
| АКТИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Активы | |||
| Инвестиции | 120 | 11723 | 13291 |
| Доля перестраховщиков в страховых резервах | 160 | 1736 | 364 |
| Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования | 170 | 3455 | 164 |
| Дебиторская задолженность по операциям перестрахования | 180 | 0 | 0 |
| Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты | 200 | 1920 | 770 |
| Основные средства | 210 | 1275 | 471 |
| Незавершенное строительство | 220 | 148 | 0 |
| Отложенные налоговые активы | 230 | 29 | 29 |
| Запасы | 240 | 143 | 151 |
| Денежные средства | 260 | 2881 | 3345 |
| Итого по разделу I | 290 | 23310 | 18585 |
| БАЛАНС | 300 | 23310 | 18585 |
—
| ПАСИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| II. Капитал и резервы | |||
| Уставный капитал | 410 | 10500 | 10500 |
| Резервный капитал | 430 | 6 | 59 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 79 | -60 |
| Итого по разделу II | 490 | 10585 | 10499 |
| III. Страховые резервы | |||
| Резерв незаработанной премии | 520 | 4919 | 4549 |
| Резервы убытков | 530 | 3714 | 1020 |
| Другие страховые резервы | 540 | 2324 | 1858 |
| Итого по разделу III | 590 | 10957 | 7427 |
| IV. Обязательства | |||
| Кредиторская задолженность по операциям перестрахования | 640 | 640 | 83 |
| Прочая кредиторская задолженность | 650 | 988 | 436 |
| Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов | 660 | 4 | 4 |
| Резервы предупредительных мероприятий | 675 | 136 | 136 |
| Итого по разделу IV | 690 | 1768 | 659 |
| БАЛАНС | 700 | 23310 | 18585 |
Зиганшина О.
Для получения контактных данных
(email, телефон и адрес),
зарегистрируйтесь