Как владеть криптовалютой и не иметь проблем с законом в России
Владеть криптовалютой законно, и это главное, считают эксперты. В России можно будет хранить криптовалюту на кошельках (в законе они называются адреса-идентификаторы) в цифровых депозитариях, которые будут выполнять роль кастодиана и хранить ключи к этим кошелькам. Так будет реализовано кастодиальное хранение криптовалюты. Некастодиальные кошельки подразумевают, что ключи к ним хранит независимо сам пользователь.
Возможность хранения на некастодиальном криптокошельке (например, на популярных Trust Wallet или Ledger) стала одним из основных запросов от участников отрасли в ходе разработки регулирования, и их мнения были учтены. В законе такой кошелек называется «адресом, не администрируемым цифровым депозитарием». Статья 24 закона признает, что обладателем крипты на таком адресе считается тот, кто владеет ключом доступа и может распоряжаться активом от своего имени, говорит партнер юридической фирмы Nasonov & Partners Алексей Насонов.
«То есть некастодиальные кошельки не запрещены и не приравнены к чему-то нелегальному — закон их признает как форму владения имуществом», — пояснил юрист.
Три проблемы
Проблемы рождаются из трех вещей: неуплаченных налогов с прошлых продаж, непрозрачного происхождения монет и привычки совершать сделки так, как с 1 июля 2027 года будет запрещено, сказал Брисов. Для каждой из этих проблем есть решение и переходный год дан именно на это, пояснил он, предложив пошаговую инструкцию:
Шаг 1: навести порядок
Составьте для себя полную картину: что купили, когда, за сколько, где это лежит сейчас. Соберите все документы о происхождении: банковские выписки о покупке, историю операций с бирж, переписку по p2p-сделкам, чеки обменников. Это ваш главный актив на годы вперед.
Документы понадобятся и налоговой для подтверждения расходов, и лицензированной инфраструктуре: обменники и депозитарии будут обязаны проверять историю монет, и активы без внятного происхождения в законный периметр просто не пустят.
Шаг 2: разобраться с налогами
Здесь важно разделить две ситуации. Если вы только покупали и держали, декларировать было нечего: налог возникает при продаже, а не при владении, и «сто лет лежащая» криптовалюта долгов перед бюджетом не создала.
Если же вы продавали с прибылью и не отчитывались, это единственный реальный «хвост» из прошлого. Он закрывается уточненными декларациями: посчитайте доходы от продаж за последние три года, подайте декларации и доплатите налог с пенями.
Добровольная доплата до того, как налоговая сама предъявит претензии, как правило, снимает вопрос о штрафе. Дешевле и спокойнее сделать это самому сейчас, чем объяснять происхождение средств потом: система «Прозрачный блокчейн» работает у Росфинмониторинга с 2021 года, и видимость операций для государства будет только расти.
Шаг 3: перестроить привычки до 1 июля 2027 года
До этой даты привычные способы формально не запрещены, панически распродавать ничего не нужно. Но с июля 2027-го покупка и продажа криптовалюты за рубли законны только через лицензированных посредников из реестра Банка России, а банки будут обязаны отказывать в переводах в адрес нелицензированных криптосервисов, включая карточные платежи за границу.
Хранить купленное на собственном кошельке можно и после этой даты. Учтите только, что вывести криптовалюту из российского депозитария на свой личный кошелек закон пока не разрешает: после тестирования и уведомления о рисках вывод возможен лишь на счет иностранной лицензированной организации. Смягчить этот порядок своими актами может Банк России.
Перевод с внешнего кошелька и обратно
Для операций с внешними адресами предусмотрены и другие ограничения. Завести крипту с внешнего кошелька можно, но неквалифицированному инвестору депозитарий вправе зачислить ее, только если валюта допущена к публичному обращению на российских торгах. Требования к таким активам устанавливает Банк России, пока под них подпадают только самые крупные криптовалюты — биткоин, «эфир» и стейблкоин USDT.
«То есть завести произвольный альткоин из своего кошелька в легальную систему рядовому пользователю не дадут — вернут обратно», — сказал Насонов.
Для вывода крипты на внешний кошелек введены также определенные фильтры, пояснял он ранее. Предусмотрены задержка перевода на 48 часов при сумме свыше 100 тыс. руб. и проверка клиента на предмет того, оспаривал ли он ранее свои переводы: база таких случаев создана как антимошеннический инструмент. Если человек в ней есть, то переводы крипты на внешние адреса будут ограничены 100 тыс. рублей в месяц.
Что еще нужно знать
Есть несколько вещей, на которые стоит обратить особое внимание. По словам Брисова, необходимо считать обороты: две и более сделки в месяц на общую сумму свыше 3,5 млн руб. закон считает деятельностью по обмену криптовалюты, для которой нужно место в реестре ЦБ.
«Активный p2p-трейдер проходит этот порог незаметно, а за незаконную организацию обращения готовится уголовная статья: соответствующий законопроект принят в первом чтении 9 июля и должен заработать с июля 2027 года, санкции до четырех лет лишения свободы, в особо крупном размере — до семи», — предупредил юрист. Также стоит беречь чистоту адресов. Одна транзакция с санкционным или криминальным контрагентом портит историю кошелька навсегда, и след в блокчейне не смывается: глобальные биржи такие монеты замораживают, российская законная инфраструктура их не примет, рассказал Брисов. Он обратил внимание на то, что проверять контрагентов нужно до сделки, а не после заморозки.
Третий важный момент — не расплачиваться криптовалютой за товары и услуги внутри России. «Законная витрина здесь ничего не меняет», это было запрещено и остается запрещенным, напомнил эксперт.
Анастасия Кузьмичева, https://www.rbc.ru/crypto/news/6a607f929a7947481c9c3e72?from=copy
Минфин раскрыл детали по регулированию рынка криптовалют
В министерстве предупредили инвесторов о рисках убытков от возможной блокировки крипты и рассказали об идее ужесточения ответственности для незаконных участников рынка обмена.
В Минфине рассказали о дальнейших планах регулирования крипторынка. В интервью ТАСС на Московском финансовом форуме (МФФ) замминистра финансов России Иван Чебесков обратил внимание на риски инвесторов, хранящих в цифровых депозитариях такие активы, как стейблкоин USDT, и о возможном ужесточении ответственности для нелегальных участников криптообмена.
Ответственность за блокировки
Чебесков напомнил, что инвесторы будут сами нести ответственность за убытки от блокировки эмитентом криптовалют, хранящихся в цифровых депозитариях. Это новая форма регулируемых организаций, в которых можно будет хранить криптовалюту в России. Все операции по купле-продаже крипты на биржах или у брокеров, а также по ее обмену должны будут осуществляться с адресов в цифровом депозитарии. О планах запуска таких платформ уже заявили Сбербанк, ВТБ и Т-банк.
«Цифровой депозитарий несет ответственность за неисполнение обязанностей по учету, хранению и переходу цифровых валют, за полноту и правильность записей, за неправомерное распоряжение активами клиента. Но ответственность за убытки, возникшие из-за действий лиц, подчиненных праву иностранного государства, несет инвестор. То есть если иностранный эмитент по причинам, которые находятся вне контроля российского депозитария, заблокирует конкретный актив, то это не означает, что депозитарий автоматически должен компенсировать клиенту стоимость такого актива», — цитирует издание Чебескова.
По плану Банка России для неквалифицированных инвесторов в России будут доступны только крупнейшие криптовалюты — биткоин, Ethereum и стейблкоин USDT от компании Tether. Первые два актива не блокируются из-за своей децентрализованной природы, тогда как Tether регулярно замораживает выпущенные ею токены по запросу властей США. В 2025 году компания заблокировала $26 млн в USDT у российской криптобиржи Garantex. Из-за возможности блокировок в августе в Госдуме усомнились в необходимости допуска USDT на крипторынок России. Чебесков тоже отметил, что риск блокировки есть и поэтому инвесторы обязаны пройти тестирование и подтвердить, что понимают риски.
Конкуренция и легализация обменников
Замминистра рассказал, что для криптовалютных обменников сначала предлагалось установить требование к капиталу в размере не менее 30 млн рублей. Но решено было оставить 15 млн рублей, чтобы сохранить возможность для работы большего числа участников.
«Будем смотреть, насколько эти требования позволяют сочетать надежность посредников и конкуренцию между ними», — сказал Чебесков.
Также он рассказал, что предлагается установить специальный состав уголовного преступления — осуществление деятельности по организации обращения цифровой валюты с нарушением требований российского законодательства без лицензии или включения в специальный реестр.
Замминистра пояснил, что речь идет именно об организации такой деятельности, а не о том, чтобы криминализировать обычные операции граждан.
Прозрачность рынка
Днем ранее в ходе МФФ Чебесков заявил, что более 10 млн кошельков россиян существует в иностранной инфраструктуре и стоит задача «перетянуть» их в российский регулируемый контур. В интервью ТАСС он уточнил, что Минфин не ставит задачу перевести в легальный контур какую-то заранее установленную долю отрасли.
«Для начала гораздо важнее создать работающий регулируемый рынок, в рамках которого будет понятно, кто и как оказывает услуги, какие риски принимают на себя посредники и как защищаются права клиентов», — сказал замминистра.
Минфин оценивает оборот криптовалют в России в 50 млрд руб. в день. Чебесков добавил, что значительная часть рынка находится за пределами регулируемого контура, поэтому ведомство во многом опирается на экспертные оценки. Принятое законодательство позволит видеть рынок гораздо точнее, надеются в министерстве.
https://www.rbc.ru/crypto/news/6ab2568f9a794727abac336d?from=copy
USDT в кошельке могут заблокировать. Что делать и как хранить их в России
Эксперты рассказали, как законно владеть и хранить USDT в России. Чем рискует владелец стейблкоинов и как минимизировать эти риски
Самый крупный и популярный в мире стейблкоин — долларовый токен USDT от Tether. Россия не исключение: криптоинвесторы, трейдеры на криптобиржах, а также связанный с внешнеторговыми операциями бизнес активно используют его уже многие годы.
Вводимое крипторегулирование в России меняет внутренние правила обращения криптовалют. За исключением сферы ВЭД, с 1 июля 2027 года криптооперации в стране можно будет проводить только через лицензированных посредников, а в список криптовалют, к которым будут допущены обычные инвесторы, Банк России предлагает внести три крупнейших по капитализации монеты.
USDT вместе с биткоином и эфиром попал в перечень регулятора. Однако в Госдуме усомнились в необходимости допуска этого стейблкоина на крипторынок России, поскольку компания Tether, как эмитент USDT, блокирует средства по запросу властей США.
У меня USDT на бирже или на личном кошельке. Стоит ли беспокоиться.
Ни Tether, ни санкционные списки, ни комплаенс бирж не видят «цвет паспорта», они видят адреса и историю монет, говорит партнер Digital & Analogue Partners Юрий Брисов. По его словам, основные вопросы — через какие адреса прошли USDT и на чьем кошельке они лежат сейчас. В первом случае USDT куплены на иностранной бирже и лежат на личном некастодиальном кошельке — риски минимальны. Во втором случае в истории монет есть подсанкционная биржа, криптомиксер или сомнительный P2P-контрагент — риск высокий. Третий вариант: USDT куплены или хранятся через российского лицензированного посредника. В таком случае имеет место риск их санкционной разметки. При этом Tether не обязательно станет их блокировать.
Главный аналитик AML/KYT оператора «Шард» Максим Боков пояснил, что если у человека уже есть USDT на личном кошельке, то считается, что это хранение осуществляется за пределами российской инфраструктуры. Но после 1 июля 2027 года, если потребуется эти USDT обменять на рубли, то сделать это можно будет легально только через российских лицензированных участников, что может потребовать подтверждения законности получения этих средств, особенно если сумма большая, добавил аналитик.
«Новое законодательство не запрещает хранить криптовалюту за пределами России, как и использовать ее вне российского контура. Единственное условие — это не должно осуществляться с использованием счетов в российских банках. В таком случае сначала криптовалюту надо будет завести на свой счет в российском цифровом депозитарии и только потом продать другому резиденту», — уточнил Боков.
Что касается доказывания легальности происхождения криптовалюты, по мнению эксперта, проблемы возникнут только у тех, кто не сможет объяснить, откуда она взялась. Ограничений на заведение криптовалюты с холодных кошельков или иностранных криптобирж российское законодательство не устанавливает, добавил аналитик.
https://www.rbc.ru/crypto/news/6aad0f939a79471045d8ff7f?from=copy
Петренко Игорь Николаевич
Для получения контактных данных
(email, телефон и адрес),
зарегистрируйтесь