Журнал лидеров Приморского бизнеса
Ежемесячный бизнес-журнал для руководителей
Журнал лидеров Приморского бизнеса

Невозможно быть одновременно профессионалом во всех областях бизнеса. Но можно прочесть, что пишут твои коллеги из журнала, который с 1998 года выстраивает коммуникационную площадку для прямого обмена полезной информацией между руководителями.

КД-онлайн  Консалтинг   Клуб директоров   Подписка   О нас   Прайс  
Поиск
Расширенный поиск
Архив журналов
Классификатор
Регион
Консалтинг
Финансы
Внешне экономическая деятельность
Право
Безопасность
Страхование
Строительство Недвижимость
Производство
Рыбный базар
Экология и бизнес
Торговля
Сервис и услуги
Перевозки
ПроДвижение
Справочники
Телекоммуникации
Полиграфия
Наука, образование, медицина
Туризм, спорт, отдых
Ипподром
Бизнес и культура
Справочники
Адвокаты Владивостока
Адвокаты Края
Нотариусы Владивостока
Нотариусы Приморья
Выставка
Фотография
Живопись
АртМагазин
Расписания
Авиалинии
Движения автобусов

БизнесДиалог, ООО
264-24-43
www.dialogv.ru



БАНКОВСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ


Надежность и стабильность работы практически любой организации в России в настоящее время оказалась связанной с понятием налоговой и банковской безопасности. Именно эти вопросы вышли на первый план, и на то имеются свои объективные причины.

Так что же включает в себя понятие «банковская безопасность», каковы ее основные критерии и как в настоящее время банки парализуют работу организаций?

Государство усилило методы борьбы с «компаниями-однодневками». В связи с этим у кредитных организаций (банков), а также контролирующих органов значительно расширились полномочия по работе с юридическими лицами. При этом ужесточение данных мер почувствовал на себе уже практически каждый предприниматель. Ведь в настоящее время работа по проверке «реальности» хозяйственной деятельности организаций, а также ее финансовых операций, проводится совместно с кредитными учреждениями, то есть банками. Банки отслеживают так называемые сомнительные операции и запрашивают информацию у клиента для подтверждения легализации его сделок и операций. Запрашиваемая у клиента информация, как правило, должна сопровождаться описанием цепочки движения денежных средств от лица, непосредственно осуществившего сомнительные финансовые операции, до заказчика данных операций с приложением копий подтверждающих документов. Помимо этого банк может запросить штатное расписание, информацию о наличии арендованных или собственных помещений (офисов, складов), транспортных средств, а также документы, подтверждающие транспортировку и погрузку-выгрузку товаров, и т.п.

Также банк имеет право лично пригласить непосредственного руководителя организации и устроить ему самый настоящий «допрос» не только на предмет характера и цели переводов денежных средств, но и деятельности организации в целом. И тут очень важно, чтобы директор смог убедительно ответить на все вопросы сотрудников банка. В противном случае, банк имеет право отказать в проведении платежей и предложить закрыть счет. Вопрос заключается в том, что же банк считает «сомнительными операциями» и может ли абсолютно легальная организация попасть в зону риска? Да, может!

Согласно ФЗ от 07.08.2001 №115-ФЗ банк обязан проверять операции с денежными средствами или иным имуществом физических и юридических лиц независимо от формы и способа их осуществления. Банк также вправе самостоятельно устанавливать дополнительные критерии для контроля операций повышенного риска. Иными словами, банк может парализовать работу абсолютно любой компании, если у сотрудника банка возникли «подозрения» о легальности проводимых компанией операций на расчетном счете, о чем прямо прописано в указанном ФЗ.

Как вы поняли, работать, как раньше, уже не получится. Банк вправе отслеживать экономическое обоснование любой из ваших операций и запрашивать их документальное подтверждение.

Что же делать в такой ситуации компаниям, чтобы минимизировать банковские риски? Организациям следует уделять должное внимание налоговой нагрузке и уплате налогов, характеру транзитных операций, обоснованности снятия наличных денежных средств, договорным отношениям и документообороту при заключении сделок с контрагентами, наличию платежей по обеспечению хозяйственной деятельности компании, проводимых через банк, соответствию назначения платежей основному виду деятельности и иным факторам, которые могут даже косвенно вызвать подозрение у банковских сотрудников.

Налоговые органы совместно с банками также проводят свою работу по легализации бизнеса. Основными критериями оценки деятельности организаций в данном случае являются:

НАЛОГОВАЯ НАГРУЗКА. Например, по налогу на прибыль она должна составлять не менее 1 % от суммы выручки от реализации товаров (работ, услуг) без НДС.

ОТРАЖЕНИЕ УБЫТКОВ. Отражение в бухгалтерской или налоговой отчетности убытков на протяжении нескольких налоговых периодов может расцениваться контролирующими органами как искусственное завышение расходов над доходами организации.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО НДС. Отражение в налоговой отчетности значительных сумм налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость по итогу календарного года (более 89%).

НИЗКАЯ ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА. Выплата среднемесячной заработной платы на одного работника ниже среднего уровня по виду экономической деятельности в субъекте Российской Федерации. Следует иметь в виду, что в расчет берется не минимальный уровень оплаты труда, а средний показатель заработной платы конкретной должности по данным статистики.

СПЕЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ РЕЖИМ. Неоднократное приближение к предельному значению установленных Налоговым кодексом Российской Федерации величин показателей, предоставляющих право применять налогоплательщикам специальные налоговые режимы. Например, для применения упрощенной системы налогообложения в 2017 г. он составляет 150 млн рублей. Данная величина умножается на коэффициент-дефлятор, размер которого также устанавливается на каждый год в Налоговом кодексе РФ.


К ЭТОЙ СТАТЬЕ ЕЩЕ НЕТ КОММЕНТАРИЕВ
Ваш комментарий
Ваше имя:

Введите число:

Осталось знаков:700
Русское зарубежье

Опрос
Есть ли у вас свой сайт и устраивает ли вас его состояние на данный момент?
Да есть, состояние устраивает
Да есть, состояние не устраивает
Нет сайта, но хотелось бы сделать
Для ведения бизнеса мне сайт не нужен
Разработка и продвижение сайтов

Топ статей
Заполним анкету, господа!
Закон Парето может озолотить
Особенности национальной работы и эргономика
Поступление иностранных инвестиций в Приморье
История одного барреля
Услуги зарубежных страховых компаний в России
Финансовый анализ предприятий в России
Гешефты от Нориты
История русской кухни
Ипотека вчера, сегодня или завтра
Рассылка новостей
Реальная экономия на междугородней связи!

Copyright © 2002-2014 Клуб Директорв Developing by Web-Director bazar454070@yandex.ru
Hide|Show