Индивидуальный инвестиционный счет: в чем плюсы и минусы?
23.08.2019
В последние годы наблюдается активный приток частных инвесторов на фондовый рынок. Это происходит благодаря развитию цифровых технологий, системы налоговых льгот. Прежде всего, речь идет о внедрении в 2015 году механизма индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС). За последние несколько лет физические лица открыли около миллиона таких счетов.
Что собой представляет ИИС?
Если коротко, то индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это способ диверсифицировать свои инвестиции и, возможно, заработать. В последние годы ставки по депозитам снижаются, и ИИС может принести значительно больше денег, чем традиционный банковский вклад под проценты. Но нужно четко понимать, что ИИС предполагает риски и подходит далеко не всем. Вкладывать средства в ИИС стоит только в случае, если у вас есть подушка безопасности, например депозит в банке, и имеются дополнительные свободные деньги.
В чем риск вложений в ИИС?
Инвестирование на рынке ценных бумаг – всегда рисковая деятельность. Можно потерять все свои средства в результате неудачного стечения обстоятельств на финансовом рынке. Депозит в банке точно принесет вам заранее известный, пусть и небольшой, процент. ИИС – это способ инвестирования, и никто не может вам гарантировать его доходность и даже сохранность.
Важно помнить: вложения на ИИС не застрахованы в Агентстве по страхованию вкладов, то есть государство не гарантирует возврат денег, если ваш брокер или управляющий потеряют лицензию. Денежные средства на ИИС не застрахованы, но если их вложили в ценные бумаги, то даже после банкротства брокера или управляющей компании, вы останетесь владельцем этих ценных бумаг.
В чем тогда плюсы ИИС?
ИИС – счет для операций с ценными бумагами. Главный плюс этого счета в том, что, помимо получаемого в результате инвестиций финансового результата, инвестору предоставляется право на один из двух видов инвестиционных вычетов по налогу на доходы физических лиц. Это вычет в размере 13% на сумму ежегодного взноса до 400 тыс. рублей (возврат до 52 тыс. рублей в год) или освобождение от налогообложения всей суммы дохода, полученного на ИИС (при закрытии счета).
Важный момент: чтобы получить любой из этих вычетов, нужно открыть ИИС и не закрывать его в течение трех лет. В течение каждого года вы вносите на ИИС какую-то сумму, но не больше 1 млн рублей. При этом взносы можно делать только в российской валюте.
Как можно открыть ИИС?
Открывать ИИС могут брокеры и управляющие. Сможет его открыть и банк, если имеет лицензию брокера или управляющего.
Если вы открываете счет у брокера, то можете самостоятельно совершать сделки на бирже через торговый терминал – покупать и продавать акции, облигации, заключать договоры, которые являются производными финансовыми инструментами (ПФИ). Но чтобы все это делать, нужно хорошо разбираться в рынке (либо быть готовым погрузиться во все тонкости): изучать его, следить за событиями, кропотливо и вдумчиво считать и сравнивать. В целом брокер не контролирует, в какие финансовые инструменты инвестирует его клиент. Однако он должен следить за тем, чтобы ценные бумаги, которые приобретает клиент, соответствовали его уровню инвестирования и требованиям законодательства.
Если вы открываете ИИС у управляющего, то погружаться в детали не придется, поскольку вы не сможете ничего делать со своим счетом – все операции будет совершать это лицо в рамках договора, который вы заключите. Именно договор ограничивает действия управляющего, поэтому важно тщательно прочитать его и понять все его положения. Заключая договор с управляющим, вы прописываете стратегию. Если эта стратегия консервативная, доход окажется не очень высоким, но и риск будет минимален.
В любом случае, кого бы вы ни выбрали – брокера или управляющего, – проверьте, чтобы у него была соответствующая лицензия. И, конечно, сравнивайте предложения: каждый брокер или управляющий предлагает свои условия, набор финансовых инструментов и тарифы за обслуживание счета.
Во что можно инвестировать средства ИИС?
Деньги с ИИС можно использовать так же, как и деньги с обычного брокерского счета или переданные доверительному управляющему. На них можно покупать акции, облигации, паи паевых инвестиционных фондов, другие ценные бумаги, в том числе иностранные, заключать договоры ПФИ.
Но есть и исключения. Так, если у клиента открыт ИИС и обычный брокерский счет, нельзя использовать деньги на ИИС для исполнения обязательств по обычному брокерскому счету. Через ИИС нельзя работать с форекс-дилером. Управляющий может перевести часть денег с ИИС на депозит в банке, но сумма вклада не должна быть больше 15 % от всех денег на вашем ИИС. Деньги с ИИС, открытом у брокера, на депозит положить нельзя. Покупать ценные бумаги иностранных эмитентов можно только на российских торгах.
Все исключения указаны в статье 10.2-1 закона «О рынке ценных бумаг».
Белов Сергей Владимирович
Для получения контактных данных
(email, телефон и адрес),
зарегистрируйтесь